Что будет, если не заплатить транспортный налог?

Налогооблагаемая база

Обязанность граждан платить налоги закреплена статьёй 57 Конституции РФ. Транспортный налог относится к региональным сборам. Его плательщиками являются физические и юридические лица. Они уплачивают налог за находящийся в их собственности транспорт, в число которого входят:

  • легковые и грузовые транспортные средства;
  • автобусы;
  • водный и воздушный виды транспорта.

Расчёт транспортного налога

Начисление налога физических лиц производится ФНС на основании предоставляемых им занимающимися регистрацией транспорта структурами ГИБДД сведений. Они обязаны предоставлять их налоговым службам не позднее 10 дней после постановки ТС на государственный регистрационный учёт. Юридические лица производят расчёт ТН самостоятельно.

Таблица. Федеральный перечень освобожденных от уплаты ТН граждан и ТС

Транспортные средстваКатегории граждан
Весельные и моторные лодки, имеющие мощность двигателя не более 5 л. с.Семьи, официально признанные многодетными
ТС мощностью менее 100 л. с., используемые в рамках социальных программВладельцы электромобилей, имеющих мощность менее 150 л. с.
Находящиеся в угоне ТСМногодетные
Техника, используемая в сельскохозяйственном производствеСемьи с детьми-инвалидами

Ответственность за неуплату

Не все граждане знают, какая ответственность наступает за неуплату налогового сбора. Она предусматривается в связи с тем, что денежные средства направляются на улучшение дорожной инфраструктуры.

Перечисленные сборы будут потрачены на развитие трасс, построение новых дорог и ремонт уже существующих. В связи с этим органы местного самоуправления контролируют вопросы оплаты налогов. Ответственность за отслеживание лежит и на ФНС.

Если оплата транспортного налога не будет произведена, то владелец транспортного средства будет считаться нарушителем. Наказание в рамках Кодекса об административных правонарушениях и Уголовного кодекса РФ предусматривается за неполное или несвоевременное внесение денежных средств. В первом случае назначается штраф. Вторая ситуация предусматривает более суровое наказание.

Для физических лиц

Основным последствием для физических лиц при неуплате налога является начисление пени. Оно производится с первого дня, когда наступила просрочка. С каждым днем сумма увеличивается и может достичь значения, превышающего изначальный размер налога.

Также для граждан предусматривается штраф за неуплату. Его размер составляет 20% от общей задолженности. Но если государственные органы докажут факт умышленной неуплаты, то штраф возрастает до 40% от суммы долга.

Должнику отводится полугодовой срок на погашения налога. Если он не сделает этого, то могут быть применены жесткие меры для побуждения плательщика к действиям. Впоследствии может быть наложен арест на имущество и счета нарушителя закона.

Налоговая служба может согласовать с другими службами вариант отчисления части заработной платы в счет погашения долга. Кроме того устанавливается запрет на выезд гражданина за границу.

Юридическим лицам

Юридические лица должны понести более серьезное наказание за нарушение требований закона. Оплата транспортного налога производится не до декабря, как предусматривается для граждан, а до 5 февраля следующего за отчетным годом. При этом требуется внесение периодических авансовых платежей.

Истечение срока давности по делам о неуплате происходит после трех лет. Но до этого времени к юрлицу будут применены различные санкции. Пени и штрафы являются обязательными моментами.

Заплатить всю сумму организация должна в течение шести месяцев. Если обязательства не выполняются, то Налоговая служба вправе обратиться в суд. Основанием для иска является распоряжение руководителя ФНС.

В течение шести дней после начала судебной процедуры, должнику направляется уведомление. Если решение будет принято не в пользу юридического лица, то возможно наложение ареста на имущество. Административная и уголовная ответственность наступает при указании неполных сведений в декларации.

Порядок взыскания и срок давности

Налоговая служба в рамках законодательства имеет право на взыскание задолженности с должников. Помимо основных мер, указанных выше, возможно проведение налоговых проверок.

Сведения передаются из ФНС в Министерство внутренних дел. Но это касается не всех должников. Это предусматривается при наличии оснований подозревать неплательщика в сокрытии или отмывании доходов.

Налог за использование автомобиля имеет свой срок давности. Он составляет три года. Если в течение данного периода к должнику не были применены меры в рамках закона, по истечении данного периода любые действия считаются запрещенными. Через три года претензии полностью устраняются.

Как не платить транспортный налог?

Освободиться от взносов честным способом не получится, однако в законе есть лазейки, позволяющие это сделать. Согласно НК от налогов могут освобождаться полностью или частично:

  • герои России или СССР;
  • многодетные родители (3 ребёнка и больше);
  • пенсионеры и инвалиды;
  • участники боевых действий;
  • ликвидаторы аварии ЧАЭС;
  • инвалиды 1–2 групп;
  • родственники погибших защитников Родины.

По закону такие граждане, являясь владельцами машины, могут вообще не платить налог либо иметь значительные скидки. Если у автовладельца, желающего избежать уплаты, есть родственник, которому полагаются налоговые льготы, он может оформить ТС на него и ездить по доверенности. Юридически транспортное средство будет принадлежать льготнику, поэтому фактическому владельцу машины не придётся платить налог вовсе, либо ему будет предоставлена большая скидка. Такая схема очень проста в реализации, она никак не пресекается государством и является единственным законным способом уйти от уплаты

Однако этот способ требует осторожности, так как есть вероятность попасть на нечестного человека, который не только юридически, но и фактически присвоит себе машину и забудет о порядочности

Еще один легальный способ — оформление транспортного средства на несовершеннолетнего. По закону налоги платят только те граждане, которые достигли 18 лет. Если в семье несколько детей, то по мере достижения ими совершеннолетия переоформить машину можно будет несколько раз.  

В других случаях можно достичь только отсрочки налога, при этом заплатить рано или поздно всё равно придётся.

Для юрлиц законный способ только один — оформить предоставление услуг по обслуживанию своим автотранспортом на инвалидов. Чтобы избежать проблем с законом, придётся сделать это не только на бумаге, но и в действительности.

Заявление на предоставление льготы

Обратите внимание! Если сумму не погасить за 8 дней, налоговые органы имеют право подать на должника иск в суд, который выделит для этого ещё 6 месяцев. Кроме того, есть ещё несколько обстоятельств, позволяющих избавиться от этого бремени:

Кроме того, есть ещё несколько обстоятельств, позволяющих избавиться от этого бремени:

  • если машина была куплена в кредит, то транспортный налог не взимается до тех пор, пока автовладелец не погасит задолженность перед банком;
  • если мощность мотора ТС не превышает 100 лошадиных сил;
  • если автомобиль числится в угоне.

Важно! Для Москвы или других крупных городов минимальное значение л. с. двигателя, при котором владелец освобождается от сбора, отличается

Узнать об этом можно в местной налоговой инспекции.

Таким образом, есть только 3 легальных способа избежать налога на технику — переоформление авто на льготника или несовершеннолетнего и покупка маломощного ТС. Последний вариант является более выгодным, поскольку плюсом также станет и небольшой расход топлива. Перерегистрация тоже актуальна, но за неё придётся выложить немалую сумму, которая окупится через 2–3 года эксплуатации.

В 2018 году транспортный налог нужно платить в обязательном порядке. Количество машин растёт с каждым днём, следовательно, увеличивается и доход в казну, однако качество дорог вызывает недовольство многих водителей, что является главной причиной того, что они начинают искать способы уклониться от уплаты. Тем более что в кодексе есть положения о льготных категориях граждан, которые позволяют законно осуществлять полный или частичный уход от уплаты налога.

Как самостоятельно проверить задолженность?

Многие профессиональные юристы советуют самостоятельно проверять задолженность, чтобы обезопасить себя от вероятной задолженности и всех последствий, которая она может вызвать.

Вот самые простой метод получения подобной информации:

  1. Необходимо пройти регистрацию на сайте Госуслуги. Для этой цели требуется личные данные, номер телефона, а также адрес электронной почты.
  2. Заполняются паспортные данные, а также ИНН и СНИЛС.
  3. Выбирается услуга «Налоговая задолженность», а потом нажимается кнопка «Получить услугу».
  4. Изучение выданного результата.

Оплату задолженности, если такая обнаруживается, можно провести в любом финансовом учреждении или непосредственно на сайте при помощи банковской карты или в специальном мобильном приложении.

Для получения простой информационной помощи внесения данных будет вполне достаточно внесения личных данных, для получения более сложных услуг, стоит пройти более основательное подтверждение личности.

Запомнить

  1. Платить налоги — наша обязанность.
  2. Если вы получили доход, с него нужно заплатить НДФЛ. Чтобы его уменьшить, используйте вычеты.
  3. Когда доход получен от физлица, нужно подать декларацию 3-НДФЛ. Если деньги поступили от юрлица или ИП, делать ничего не требуется. Налоговый агент сам посчитает, удержит и перечислит НДФЛ в бюджет.
  4. По доходам от продажи имущества придется отчитываться самостоятельно, даже если покупатель — организация или предприниматель. Тут нужно смотреть, истек ли срок минимального владения. Если нет — необходимо подать декларацию и заплатить НДФЛ.
  5. Доходы от продажи имущества можно сократить за счет расходов на приобретение. Если расходы нельзя подтвердить, стоит воспользоваться имущественным вычетом при продаже.
  6. Индивидуальный предприниматель на УСН отдает всего 6% от доходов вместо 13% НДФЛ, но дополнительно перечисляет фиксированную сумму на страховые взносы.
  7. Самозанятый платит с учетом вычета 4% с доходов от юрлиц, 3% — от физлиц, а страховые взносы не платит совсем.
  8. Если оказывать услуги компании не как физлицо, а как ИП или самозанятый, можно сэкономить на налогах.
  9. Сэкономить не получится, если ФНС решит, что договор на оказание услуг просто маскирует трудовые отношения. Тогда налоговая дополнительно насчитает НДФЛ, штрафы, пени и взносы.
  10. Налоговая знает все хитрые схемы с переоформлением сотрудников как ИП и самозанятых.
  11. Самозанятый не может оказывать услуги бывшему работодателю, пока не пройдет 2 года с момента увольнения.
  12. За уклонение от уплаты налогов предусмотрены штрафы, пени и уголовная ответственность.

Законные способы обхода высокого транспортного налога

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель? Если изучить принципы начисления транспортного налога, можно вполне законными способами попробовать платить меньше либо вовсе обходить закон. Данные способы представлены в следующем списке:

  • Прежде всего, в НК РФ прописаны некоторые категории граждан, которые имеют льготы по транспортному налогу – лауреаты ордена Славы, герои России, участники и ветераны войн и вооружённых конфликтов, имевшие место в нашей стране начиная с ВОВ, инвалиды I и II групп, лица, занимающиеся особо опасной для жизни работой, и многие другие категории людей. Если в ближайшем окружении автолюбителя есть такие лица, которым можно полностью доверять, то всегда можно оформить дорогостоящее или мощное авто (подчас эти два фактора неотделимы друг от друга) на одну из этих категорий населения, что освободит истинного владельца от оплаты налога.
  • В случае, если владелец авто является легитимным хозяйствующим субъектом или владельцем ИП либо юрлица, то он может попытаться оформить лицензию, позволяющую его предприятию осуществлять перевозку инвалидов. Данная категория лиц также освобождена от уплаты налогов.
  • Если у многодетного отца имеется 3 или более ребёнка, то он освобождается от налогового бремени по транспортному налогу, правда только в том случае, если в распоряжении семьи находится автомашина с мощностью не более 200 л. с.
  • Закон не запрещает оформление автомобиля на любого гражданина страны, даже если он несовершеннолетний. Одним словом, водить ребёнок не имеет права до 18 лет, а быть хозяином ТС может, однако при этом налоговая ответственность наступает также с 18 лет. Многие автолюбители и лица, приобретающие дорогие мощные авто, пользуются этим, оформляя их на своих детей, и освобождаются от налога, пока ребёнок не достигнет совершеннолетия, а потом переоформляют повторно на более младших детей.

Если посмотреть по таблице распределения налоговых ставок в зависимости от региона нашей необъятной страны, можно увидеть, что несколько субъектов имеют крайне маленькие налоговые ставки. Так, например, если в Москве, как было сказано выше, этот показатель варьируется от 12 до 150 руб. за 1 л. с., то в Ненецком автономном округе данная ставка уже колеблется в пределах от 0 до 50 руб. «за лошадь».

Однако при этом никто не мешает зарегистрированному в ином регионе автомобилю спокойно перемещаться по московским или петербургским дорогам. Только налог в конце года должен приходить по месту временной регистрации в 3 раза меньше, чем в мегаполисах, и отчисления идут в бюджет региона, где прошло оформление ТС.

  • Последние годы законодательство разрешает физическим лицам оформлять на себя лизинг. По сути, по данному договору авто находится в долгосрочной аренде с ежемесячной выплатой платежей, а значит, зарегистрировано на другое лицо – лизингодателя. Достаточно выгодная и правомерная схема, которая позволяет не оплачивать налоги за «чужое» авто и пользоваться им, как собственным, весь период эксплуатации. Однако вполне возможно, что лизингодатель обяжет физлицо выплачивать периодические платежи уже с учётом налога.
  • Последний, не самый легальный способ – внести корректировки в ПТС или договор купли-продажи автомобиля, существенно занизив фактическую стоимость, что избавит от налога на роскошь или мощность мотора, так как это повлияет на налоговую ставку.

Однако далеко не каждый государственный орган или крупный автосалон пойдёт на такой подлог, так как в процессе проверки данных в налоговой эти факты могут вызвать ряд вопросов. А в случае выявления факта незаконной деятельности лиц, причастных к подобным деяниям, могут привлечь не только к административной, но и к уголовной ответственности.

Важно! Несмотря на все уловки, тратящие время, нервы и деньги автолюбителей, самый дельный совет для них может быть только один – выбирать транспортное средство, которое будет по карману не только во время совершения покупки, но также и на период эксплуатации, и не придётся задумываться далее, как обойти транспортный налог

Если не получил, значит можно не уплачивать?

Были, и я думаю есть, много различных предпосылок для таких судебных разбирательств, и зачастую вы действительно не должны платить – если вас не оповестили и вам не направлялась информация об уплате. Простой пример, решение Тамбовского суда от 6 июля 2012 года, дело № 33 – 2073.

Важно – налоговая должна отслеживать все ваши передвижения, в том числе и транспортных средств – САМА! Статья – 83, пункт 1. Если вам на старый адрес, приходят «посыльные» или заказные письма, а вас там нет, вы не проживаете там! То вас никак не могут наказать, статья 83, пункт 5

Таким образом, вы можете не уплачивать налог! Вашей вины здесь нет!

Если вам на старый адрес, приходят «посыльные» или заказные письма, а вас там нет, вы не проживаете там! То вас никак не могут наказать, статья 83, пункт 5. Таким образом, вы можете не уплачивать налог! Вашей вины здесь нет!

Вообще уведомление должно быть доставлено вам лично в руки налоговым инспектором, под роспись, либо:

— Направлено через почту заказным письмом, считается полученным через 6 дней.

— Передано в электронном виде, по другим формам связи. Статья 52, п.4

Если вы не оплатили налог и на вас подали в суд, то инспекторам «налоговой» нужно будет доказать получение:

— Должна быть ваша личная роспись.

— Роспись в реестре заказных писем, обычно при вручении вам через почтальона.

Тогда можно доказать, если таких росписей нет, то сделать с вами ничего нельзя. Ведь вы могли реально не получать уведомления.

Как работает налогообложение в РФ

В любой державе должен быть документ, узаконивающий все взимаемые налоги и устанавливающий порядок их сбора. В Российской Федерации он называется Налоговый кодекс. Ему подчиняется каждый гражданин независимо от материального или духовного статуса. На территории государства располагаются специальные учреждения, которые собирают эти средства и направляют их в бюджеты различного значения:

  • федеральный;
  • региональный;
  • местный (муниципальный).

Налог отправляется на определённый счёт в зависимости от места пользования ресурсами или получения прибыли. К примеру, если взять транспортный взнос, идущий на ремонт дорог, то он является региональным, так как трассы и автомагистрали протягиваются по всем областям.

Транспортный налог — тяжелое бремя для каждого автовладельца

Кроме обустройства государства налоги требуются и для других целей. Налоговая система существует для поддержания деятельности тех структур, которые не производят товары и не извлекают из своей деятельности прибыль (МЧС, пожарные службы, полиция и др.). Кроме этого часть средств уходит и на другие нужды:

  • бюджетные организации и предприятия;
  • пенсии, льготы и социальные скидки;
  • возведение новых домов и инфраструктуры;
  • содержание армии и военных сил.

Это основные пути распределения собранных с граждан денег. Именно так устроена налоговая система РФ, работающая уже около 25 лет.

Перспективы

Многие «эксперты» в качестве основной мотивации ухода от обязанности платить транспортный налог указывают высокие ставки, особенно, для маломерных судов с мощностью свыше 100 л.с.

Действительно, на данный момент 7 регионов (г. Москва, Амурская область, Белгородская область, Владимирская область, Московская область, Смоленская область, Тамбовская область) на 2017 год имеют максимально повышенные от базовых (т.е. в 10 раз) ставки ТН. Но 7 регионов — это не вся Россия, а явление ухода от транспортного налога на маломерные суда (особенно дорогие и мощные маломерные суда) отдельных граждан распространено везде.

На данный момент 7 регионов (г. Москва, Амурская область, Белгородская область, Владимирская область, Московская область, Смоленская область, Тамбовская область) на 2017 год имеют максимально повышенные от базовых (т.е. в 10 раз) ставки ТН

Что ни говори, а всё сводится к тем же двум причинам:  отсутствие должного контроля и довольно лёгкая ответственность за использование по прямому назначению незарегистрированных лодок и катеров.

По поводу контроля на стадии регистрационных действий нововведения есть: теперь лодку с учета не снимешь просто так, по желанию: нужно документально подтвержденное основание для исключения из Реестра маломерных судов. Здесь всё теперь встало на свои места. Но это правило действует лишь с января 2017 г.

А что делать с толпой, которая поснимала с учета свои лодочки и катерища до 2017 (когда для этого было достаточно желания владельца) и спокойно рассекает водную гладь с «погашенными» судовыми билетами?

Сборы от транспортного налога полностью остаются в субъекте РФ. А бюджеты регионов нуждаются в средствах, поэтому, конечно, будут проводиться мероприятия со строны ГИМС, направленные на «одомашнивание» нерегистрантов, из года в год вольно пасущихся на водных просторах.

На тотальные проверки не хватит экипажей и бензина, хотя ясно, что такие действия в плановом порядке будут проводиться обязательно. Скорее всего, решение будет проще и эффективней: замена старых судовых билетов и бортовых номеров на новые. Естественно не за один год, но тем не менее.

Касательно налоговых ставок ТН, не думаю, что кто-то будет их снижать, но ведь перегибы-то очевидны. Поэтому не исключено, что некоторые регионы в следующие годы просто не будут поднимать ставки транспортного налога, чтобы со временем они не выглядели столь завышенными.

https://autorambler.ru/razborka/kak-ne-platit-transportnyi-nalog-i-chtoby-za-eto-nichego-ne-bylo.htm

http://avtozakony.ru/oformlenie/nalogi/kak-umenshit-tn.html

https://www.drom.ru/info/misc/58776.html

http://ruslodka.ru/gims/transportnyj-nalog/871.html

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона…

Если поставить на учёт автомобиль в ГИБДД соседнего региона, где налоговая ставка ниже, то сэкономить в большинстве случаев не получится. Как мы писали выше, сумма транспортного сбора зависит от места регистрации собственника. На сегодня самые высокие налоги – в двух столицах России: за зарегистрированное в Москве авто с двигателем в 150 л.с. житель региона заплатит 35 рублей за 1 силу, в Ярославле – 28, в Кемеровской области – 14, а Чукотском автономном округе – 7 рублей.

Но, несмотря на то, что по действующим законам разрешено поставить на учёт автомобиль в любом регионе России, не привязываясь к месту жительства собственника, всё равно эти сведения будут отправлены в ИФНС по месту прописки собственника, поэтому и налог рассчитывается из той ставки, которая установлена в регионе официального проживания автовладельца. Следовательно, такой вариант подходит только россиянам, у которых родные проживают в привлекательном по уровню налога городе, при этом не стоит забывать, что в случае смерти «подставного» собственника, права на автомобиль переходят к его наследникам.

Что такое транспортный налог

Транспортный налог – это ежегодный прямой сбор с населения в пользу бюджета РФ, который назначается каждому владельцу автотранспортного средства, обладающего мощностью силового агрегата более чем 70 л. с.Налоговая ставка на автомобили сильно меняется в геометрической прогрессии с ростом количества лошадей в моторном отсеке, и на примере Москвы (а в каждом регионе ставка назначается разная, в зависимости от экономических показателей внутри субъекта федерации) данные цифры составляют (по состоянию на июль 2018 года):

  • От 71 до 100 л. с. – 12 руб*. с каждой л. с.;
  • От 101 до 125 л. с. – 25 руб. с каждой л. с.;
  • От 126 до 150 л. с. – 35 руб. с каждой л. с.;
  • От 151 до 175 л. с. – 45 руб. с каждой л. с.;
  • От 176 до 200 л. с. – 50 руб. с каждой л. с.;
  • От 201 до 225 л. с. – 65 руб. с каждой л. с.;
  • От 225 до 250 л. с. – 75 руб. с каждой л. с.;
  • От 251 л. с. – 150 руб. с каждой л. с.

Обратите внимание! Из приведённого списка наглядно можно увидеть и сделать вывод о том, что пропорциональная зависимость между мощностью силового агрегата и ставки налогообложения в рублях отсутствует, и цена возрастает приблизительно по параболической функции. Так, владелец авто с мощностью 100 л

с. заплатит в год маленький налог в 1200 руб., а если его машина обладает вдвое большей мощностью, то цена возрастёт не в 2 раза (2400 руб.), а составит уже 10000 руб., т. е. более чем в 8 раз.

Если же автолюбитель решил, что ему крайне необходим спортивный суперкар или огромный внедорожник с мощностью 400 л. с., то его карман ежегодно будет пустеть уже на 60000 руб. Но и это ещё не всё! В РФ с 2015 года был введён повышающий коэффициент для хозяев сверхдорогих авто, и сумма налога возрастает от 10% до 300%, если новенький автомобиль стоит свыше 3 млн руб.

Но далеко не каждый любитель горит желанием расставаться просто так с такими суммами каждый год.

Перевозка инвалидов как способ не платить налог

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий