Документы для 3-ндфл при покупке квартиры

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2016 год

Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Когда фнс вернет подоходный налог

Еще до подачи налоговой декларации на покупку квартиры есть возможность запросить официальный документ о праве на вычет. Уведомление об этом праве должны предоставить не позднее, чем через месяц. Получив справку, выданную отделением налоговой инспекции по месту жительства сотрудника, работодатель по его заявлению обязан не удерживать 13% налога в текущем периоде.

ФНС проверяет правильность документов не более 3 месяцев, после чего Казначейство России обязано за месяц перечислить деньги. При правильном оформлении бумаг максимальный срок возврата удержанных средств составит 120 дней.

Свежие новости и изменения

В связи с изменяющимися условиями жизни российское законодательство регулярно вносит изменения в различные сферы деятельности граждан. Особенно эти изменения ежегодно происходят в Налоговом Кодексе. Все, кто связан с бухгалтерией, знают, что перед отправкой любого документа в ФНС необходимо убедиться, что он заполнен в последней актуальной форме бланка. И текущий год не стал исключением из правил

Поэтому при заполнении всех документов обратите внимание на следующие изменения:

Если вы продаете недвижимость, которой владеете с 2016 года, то при продаже ее в первые 5 лет необходимо внести сведения о полученных доходах в новый лист «К» декларации 3-НДФЛ

Важно не забыть, что налогоплательщики обязаны отчитываться теперь о продаже имущества, если владели им менее 5 лет.

При оформлении декларации в листе Д1 обязательно прописывать кадастровый номер недвижимого имущества, с реализации которого был получен доход.

При расчете имущественного вычета можно включать затраты на независимую оценку стоимости недвижимого объекта, так как это условие включают банки в ипотечный договор в обязательном порядке. Поэтому граждане обязаны тратить финансовые средства на данную процедуру.

Когда заполняете титульный лист декларации не требуется писать свой адрес

Поэтому если вы встретите это требование в инструкции, знайте, то с текущего года такой пункт упразднен.

Если вы возвращаете переплаченный НДФЛ через налоговые органы, то заявление о возврате должны оформлять на новом бланке 1150058.
Для имущественных вычетов не потребуется заполнять листы декларации 3-НДФЛ «З», «И», но надо знать, что в них также произошли некоторые изменения. Эти документы оформляются при инвестиционном вычете.

Владея последней информацией обо всех изменениях вы будете уверенны, что заполняете актуальные бланки заявлений и декларации. Благодаря этому вы сэкономите свое время на то, чтобы не переписывать лишний раз неправильно заполненные документы.

Подача документов на налоговый вычет занимает определенное время, зато таким способом можно реализовать свое право на получение положенных по закону вам денежных средств, если вы были вынуждены потратить собственные средства на приобретение недвижимости.

Нюансы налоговой декларации

Заполнение декларации 3 НДФЛ на имущественный вычет осуществляется с целью частичного погашения затрат физических лиц, направленных на покупку недвижимой и только жилой собственности. Это программа государственной социальной помощи, позволяющая решить вопросы с недостающим жильем.

Но оформление имущественного возврата это продолжительная и кропотливая процедура, требующая сбора обширного пакета сопутствующих документов.

Возмещение денег в 2018 году происходит на основании декларации и только при исключительных обстоятельствах, к таковым относятся:

  • покупка квартиры или дома за наличные;
  • оформление ипотечного кредитования;
  • погашение основного тела ипотеки или процентов по займу;
  • получение денег для оплаты обучения детей (биологических или усыновленных);
  • благотворительность;
  • потребность в больших денежных затратах на лечение гражданина или членов его семьи;
  • предоставление денег в ПФР в счет накопительной суммы пенсии.

Справка 3НДФЛ для налогового вычета 2018 года представляет собой строгий бланк, заполнение которого осуществляется в соответствии с правилами ФНС. В текущем году декларация 3 НДФЛ на возврат подоходного налога при покупке квартиры может подаваться несколькими способами, к доступным вариантам относятся:

  • личная передача в локальное отделение налоговой службы (составление возможно на месте с учетом представленных рекомендаций);
  • отправка почтовой связью (применяется только заказная корреспонденция) с предварительным нотариальным утверждением составленного документа;
  • онлайн на сайте налоговой службы (имеется электронная форма декларации по возврату НДФЛ).

Форма 3НДФЛ для налогового вычета 2018 года имеет ряд особенностей. Это связано с тем, что с каждым годом бланк поддается изменениям обусловленным условиям учета налоговых отчислений.

Какие документы необходимы для подачи декларации 3-НДФЛ за квартиру в 2020 году

Производится налоговый вычет на основании личного заявления гражданина (по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/[email protected] в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/[email protected]).

Помимо этого, в налоговый орган обязательно предоставляется пакет документов, в котором должны находиться:

  • копия свидетельства ИНН;
  • подтверждающая доходы по месту работы справка 2-НДФЛ (если таких мест несколько, то справок должно быть столько же);
  • копия договора, доказывающего факт покупки квартиры;
  • копии платежных документов, подтверждающих понесенные расходы на покупку;
  • выписка из ЕГРН о том, что право собственности зарегистрировано;
  • заявление с указанием реквизитов счета, куда будет зачислена сумма возврата;
  • заявление с указанием реквизитов работодателя (если хотите получать налоговый вычет с работодателя). Тогда вам на руки выдадут уведомление, которое следует передать в свою бухгалтерию.

В зависимости от собственников в квартире, пакет документов может отличаться, узнайте подробней — Какие еще нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Список документов для имущественного вычета на возврат денег

  1. Заявление на возврат подоходного налога с покупки квартиры.
  2. Договор купли-продажи.
  3. Банковские документы о перемещении денежных средств.
  4. Свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРП).
  5. Номер расчетного счета, на который необходимо перечислить средства.
  6. 3-НДФЛ (отдельная для каждого года).
  7. Справки от работодателя (2-НДФЛ за все отчетные периоды).

В случае, когда вы брали целевой займ, прилагаете ипотечный или кредитный договор, график выплаты основной суммы и процентов. Кроме того, ФНС потребуются кассовые документы, доказывающие, что вы регулярно оплачивали кредит. Их можно заменить бумагами от самой кредитной организации.

При приобретении жилплощади вместе с супругом следует предоставить свидетельство о браке и письменное соглашение о разделе суммы вычета между вами. Когда жилплощадь куплена в совместную собственность с другими людьми, вычет разделяется согласно тратам каждого вложившегося в пределах максимальной суммы, заключать соглашение при этом не нужно.

Алгоритм заполнения при помощи программы

После загрузки программы на свой личный компьютер нужно ее запустить, а затем открыть вкладку «Задание условий». Здесь потребуется указать номер налогового органа по месту регистрации физического лица, куда будут отправлены документы на получение вычета.

После этого нужно перейти на следующую вкладку, где вносятся сведения о гражданине. Сюда вписывают фамилию, имя, отчество, место рождения, паспортные данные и адрес проживания. Далее во вкладке «Доходы» указываются все источники прибыли.

Иными словами, потребуется внести все сведения о работодателе, то есть наименование организации, ИНН, КПП, ОКТМО. Указанная информация есть в справке 2-НДФЛ. Кстати, для внесения данных о компании нужно нажать в окне программы значок «плюс», окрашенный в зеленый цвет.

Разумеется, нужно записать все доходы, которые были получены у работодателя. Так, в бланк вносятся код прибыли и сумму за каждый месяц календарного года. Кроме того, нужно записать размеры вычетов, если они имеются. Обычно все это также указано в справке по форме 2-НДФЛ.

Программа автоматически считает общий итог по прибыли, однако графу про исчисленный и удержанный налог человеку придется заполнять самому.

После этого необходимо открыть вкладку с названием «Вычеты». На панели сверху нужно выбрать необходимый тип, то есть имущественный. Затем надо ввести информацию об объекте недвижимости:

  • вид жилого помещения;
  • форма собственности;
  • адрес;
  • стоимость.

Когда человек заполнил всю декларацию, ему нужно нажать кнопку «Просмотр», и перед ним отобразится заполненный документ. Если же чего-то не хватает, программа выдаст сообщение о пропущенных графах, чтобы можно было внести исправления.

Если используется Личный кабинет, то декларация 3-НДФЛ заполняется аналогичным образом.

Вопросы по оформлению

Заполнение декларации — не простая процедура. Приведем ответы на частые вопросы:

  1. Что писать в строке “год начала использования вычета”? В данной графе указывается дата (год), когда вычет был получен гражданином впервые.
  2. Как узнать код налоговой инспекции? Этот вопрос является наиболее часто задаваемым. Ответ на него очень прост — узнать номер инспекции можно на официальном сайте ФНС. Для этого достаточно ввести свой адрес, а программа на сайте сама укажет вам необходимый код.
  3. Что такое налоговая база? Налоговая база (простыми словами) — это сумма, вырученная с прибыли, с вычтенными возмещениями НДФЛ.

Для заполнения 3-НДФЛ следует прислушиваться к рекомендациям на сайте Федеральной налоговой службы. Начинать заполнение по рекомендациям не обязательно сначала, некоторые начинают эту процедуру с конца.

Чтобы заполнение декларации не стало тяжелым бременем, заранее просмотрите примеры заполненных документов у нас на сайте. Следуйте советам, приведенным в статье.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры

Граждане РФ при покупке жилья вправе рассчитывать на возмещение части затрат, для чего заявителем вычета формируется декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры, комнаты или жилого дома.

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру потребует от заявителя документы:

  • паспорт;
  • справку 2-НДФЛ;
  • договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве;
  • акт-приема передачи жилья;
  • свидетельство о праве собственности;
  • платежные документы.

Рассмотрим один из способов формирования декларации, для чего составим образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры с заданными условиями сделки. Приведенный ниже пример заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры — вариант декларационного бланка. Информация, указанная в бланке, взята из справки 2-НДФЛ и документации на квартиру.

Мы поделимся простыми правилами, которые подскажут, где взять необходимую информацию, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры и как подготовить документацию для сдачи отчета в налоговую.

Советы при заполнении

  1. Если вы не хотите переписывать декларацию, соединяйте бумаги только скрепками. Очень часто приходится вносить правки, а скрепка поможет легко получить доступ к нужной бумаге. Если пользоваться степлерами, достать один листок и поменять на исправленный не выйдет.
  2. Лучше всего сдавать документ в налоговую службу по месту прописки. Желательно самому, можно через доверенное лицо. Вам моментально укажут на допущенные помарки, и вы сможете исправить неточности прямо в инспекции.
  3. Не поленитесь сделать вторую копию декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. Благодаря ей у вас будет возможность делать расчет на следующий год, а также те данные, которые содержатся в НДФЛ-3 будут вам нужны для оформления заявления о налоговом возврате.
  4. Изначально определитесь куда желаете получить налоговый возврат. При заполнении заявления сразу имейте с собой все расчетные данные выбранного банка.

Вот таким вот образом заполняется декларация НДФЛ-3. С одной стороны, вроде ничего сложного, а с другой — куча мелких нюансов, которые требуется учесть. Зато взамен вы сможете официально вернуть налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Список документов для имущественного вычета на возврат денег

Для участия в программе и получения доли компенсации недостаточно только оформить первый, второй и третий лист декларации. Дополнительно предстоит прилагать следующий пакет бумаг:

  • выписка из ЕГРН, в которой значится завершение процедуры получения имущественных прав на объект (это правило действует одинаково при продаже и при реализованном решении подарить собственность);
  • правоустанавливающие бумаги (в эту категорию документов относятся все договоры, подтверждающие сделки – дарственная, соглашение купли, постановление нотариуса о наследовании благ);
  • Акт приема собственности (факультативный документ, подтверждающий, что участники юридической сделки обменялись имущественными правами и не имеют взаимных претензий друг к другу);
  • копия гражданского паспорта гражданина;
  • справка о доходах от работодателя (выписка готовится за тот срок, за который нужно рассчитать подоходный налог для возврата);
  • собственноручное заявление;
  • счет из банка, куда должны быть переведены денежные средства.

Чтобы все сделать правильно, желательно использовать уже заполненный пример декларации, а также электронную инструкцию. Причем методические рекомендации должны быть актуальными. Это значит, что в 2018 году инструкция за 2017 год не может быть использована, поскольку есть риск совершить ошибки при оформлении.

В сумму имущественного вычета допускается включение следующих расходов:

  • Квартира — цена самой квартиры, стоимость стройматериалов и ремонтных работ, в том числе стоимость проектно — сметной документации
  • Строительство жилого дома — Стоимость проектно-сметной документации, строительных материалов и работ, подключение к коммунальным сетям
  • Жилой дом — его стоимость, также затраты на стройматериалы и ремонт, подключение к коммунальным сетям.Все понесенные вами расходы необходимо подкреплять платежными документами

Размер (сумма) имущественного налогового вычета на приобретение жилья.

Часть денег потраченных на строительство или покупку жилья можно вернуть благодаря сдаче декларации 3-НДФЛ. Сумма с которой можно вернуть налог равняется 2 млн. рублей, т.е. максимальная сумма, которую вы можете вернуть при приобретении имущества составляет 260 тыс. рублей (13%).

Если вы приобрели недвижимость в ипотеку или кредит в сумме максимальный размер составляет 5 млн. рублей (2млн. покупка жилья и все связанные с ним расходы и 3 млн. за проценты).

Итого при покупке жилья в ипотеку максимальный имущественный вычет составляет 260 т.р. + 390 т.р. =  650 тыс. рублей.

При затратах на приобретение, строительство и ремонт жилой недвижимости для имущественного вычета не учитываются средства полученные по программам господдержки (материнский капитал, дотации, субсидии и т.д.), и средства безвозмездно предоставленные работодателем.

То есть, вы купили дом за 1 800 000 р. , и при этом использовали материнский капитал в размере 480 000. В этом случае имущественный вычет вы можете получит с суммы 1 320 000 руб. (1 800 000 — 480 000)

До 2014 года воспользоваться вычетом можно было лишь один раз в жизни.

С 1 января 2014 года вступили новые поправки связанные с имущественным вычетом

Они действуют только на недвижимость приобретенную после принятия поправок. Даже если вы купили квартиру в 2013 году, а в налоговую обратились в первый раз в 2015 году — эти поправки не действуют.

Итак по новым правилам действие закона распространяется только на тех кто после 2014 года приобрел недвижимость и хочет использовать имущественный вычет.

  • Если вы не израсходовали сумму в 2 млн. рублей, а к примеру купили квартиру за 1,5 млн. руб., то оставшуюся сумму вы можете компенсировать при следующих покупках (в нашем случае 500 тыс. руб)
  • Хорошие новости и для тех кто купил жилье в общую совместную и долевую собственность — ранее сумма вычета распределялась между дольщиками по договоренности согласно письменному заявлению (к примеру один дольщик получает вычет 80% а другой 20%), и при этом считалось что оба дольщика использовали свое право на вычет. Теперь же вы можете добрать остаток вычета при следующих покупках недвижимого имущества.

Итак, какие документы нужны и как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке (строительстве) жилья ищите в соответствующих разделах.

Форма декларации 3-НДФЛ при ипотечном приобретении квартиры

Приобретение жилья в ипотеку подразумевает наличие возможности оформить вычет по уплаченным кредитным ставкам. Размер этих кредитных платежей вносят в специальное поле на вкладке «Вычеты», в том месте, где вносилась информация о квартире.

Для учета процентов необходимо предъявить документальное подтверждение проведения таких проплат — справка банка о размере уплаченных процентов по ипотеке. В остальном проблем с тем, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку в 2019 году возникнуть не должно. Кроме этого момента она является абсолютно идентичной приведенной выше инструкции.

Специфика заполнения

Для правильного формирования налоговой формы 3-НДФЛ, следует соблюдать перечисленную очередность пошагового внесения информации.

Имеют место ситуации, когда налогоплательщик на протяжении отчетного периода получал доход от зарубежных источников или к физическому лицу применялся подоходный налог по другим категориям. В таком случае следует внести такие сведения в декларацию, заполнив дополнительно соответствующие разделы.

Процедура заполнения данных формы 3-НДФЛ при купле квартирной недвижимости регламентируются законодательством. В декларации подлежат обязательному заполнению все поля. Если отсутствие какой-либо информации допускается — то такую графу отмечают прочерком. Значения суммы по налогу на доход физического лица необходимо округлить до целого числа рублей, другие величины проставляются с точностью до копеек.

Заполняя бумажные экземпляры налоговой отчетной формы, используют черные или синие цвета чернил. Имея намерения самостоятельно распечатать бланк декларации нельзя применять двусторонний формат документа.

Все заполненные страницы подлежат нумерации — начиная с титульного листа (стр. 1), вплоть до последнего. В верхней части каждого бланка постоянно повторяется одна и та же информация о заявителе: ФИО и номер налоговой идентификации физического лица.

Общие правила заполнения

Заполнение декларации можно осуществить прямо на месте в ФНС. Можно сделать это от руки. Есть еще один, очень удобный вариант – воспользоваться сервисом для заполнения 3-НДФЛ. Допустить какую-то ошибку на таких сервисах очень сложно, так как сама программа контролирует правильность введения данных и заполнение.

Декларация содержит несколько разделов:

  1. Титульный лист. Указывается ИНН гражданина, налоговый период, номер налогового органа, код страны, код категории налогоплательщика. Также указывается ФИО, дата рождения, место рождения, серия, номер паспорта и место его выдачи, почтовый индекс, код региона, адрес проживания, контактный телефон и дата составления декларации.
  2. Далее идет раздел № 1. Начинается он также с ИНН. Здесь указывается налоговая ставка, код дохода, источник получения, сумма дохода и сумма удержания, сведения по источнику дохода и дата.
  3. Раздел № 2. Это понесенные затраты при покупке квартиры. Здесь же приведен алгоритм для расчета суммы вычета, обязательно указывается налоговая база.
  4. Приложение № 1 содержит все имеющиеся у налогоплательщика доходы, но только те, что имеют официальное подтверждение (то есть, если они получены в пределах РФ). В этом же разделе надо указать все сведения по работодателю.
  5. Приложение № 2. Здесь можно увидеть размер вычета, который применяется, и его остаток (если он есть).
  6. Приложение № 7. Обязательны сведения о приобретаемом жилье (кадастровый номер, дата появления права собственности).

Виды информации на листах 3 ндфл

Титульный лист содержит персональные данные подателя. Информация о доходах на территории РФ указывается на Листе А. При необходимости податель заполняет листы Б, В и Г:

  • доходы, полученные вне нашей страны;
  • доходы от индивидуального предпринимательства;
  • доходы, с которых не нужно платить налоги.

На остальных листах налогоплательщик приводит информацию, позволяющую ему требовать возврата денег из бюджета. Чаще всего заполняется один из этих листов декларации 3-НДФЛ, покупка квартиры требует заполнения Листа Д1, продажа — Д2. Листы Е1 и Е2 посвящены затратам на обучение, медицину или благотворительность, Ж — расходам, связанным с получением доходов, З и И — доходам от операций на фондовом рынке.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2014 год

Для возврата налога при покупке жилья

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотеке

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на обучение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Для возврата налога по расходам на лечение

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычета

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2018 год при покупке квартиры

Поскольку без предоставления декларации на имущественный вычет рассчитывать не приходится, то отнестись к ее заполнению нужно серьезно. Вообще она состоит из большого количества листов, но нам понадобится лишь часть.

Справиться с этой задачей под силу многим налогоплательщикам, можно обратиться за помощью и к профессионалам. В помощь также предоставлены программы для заполнения на официальном сайте ФНС. Интерфейс их понятен, доступна функция проверки и печати.

Образец заполнения заявления на возврат 3-НДФЛ при покупке квартиры за 2018 год — 1 год:

В 2020 году максимальной суммой расходов на покупку жилья с которой будет получать имущественный вычет равняется 2 млн. рублей. Налоговый вычет с этой суммы получается 260 тыс. рублей. В этом случае Иванова за 2018 год сможет получить вычет в размере:

Итак, для получения вычета на покупку квартиры, нам понадобится в декларации заполнить:

  • Лист титульный,
  • Раздел 1,
  • Раздел 2,
  • Приложение 1 и 7 (ранее были Листы А и Д1)

Титульный лист

Указывается информация о налогоплательщике, налоговом периоде, за который заполняется, и указывается орган, куда предоставляется. Заполняйте внимательно, ИНН строго из свидетельства, паспортные данные по паспорту.

  1. В 2020 году декларация подается за 2018 год, его и следует указать отчетным.
  2. Код «Налоговый период» ставим 34 (расшифровывается как — год).
  3. Код налогового органа 7701 (найти его можно здесь введя адрес проживания).
  4. Корректировка 0. Номер корректировки при первоначальной подаче будет обозначен 0, затем цифра увеличивается, если данные уточнены и требуется предоставить корректировку.
  5. Код категории плательщика трехзначный и для большинства он 760, для ИП — 730.
  6. Код страны 643 (Россия).
  7. Код вида документа — 21 (паспорт).
  8. Внизу страницы указывается количество страниц в декларации и прилагаемых к ней документов. Затем дата и подпись.

Раздел 1

В разделе 1 итоговая сумма удержанного налога за год, которую ФНС вернет вам.

  1. Поставьте в строку 010 код «2» – возврат из бюджета.
  2. Сумма налога:

подлежащая к уплате, ставим «0»;

Раздел 2

Во 2 разделе производится вычисление базы, с которой удерживается 13%. Заполняются доходы из справок, взятых с работы.

  1. Сумма доходов за год указываются в строках 010, 030 и 040.
  2. Сумма перечисленного в бюджет НДФЛ поставьте в строку 080 и 160. Она же будет в строке 050 раздела 1.

Общие сведения заполнены, приступаем к их детализации в остальных листах.

Приложение 1

Отражает информацию о работодателе (-ях), где вы работали и получали зарплату на протяжении предыдущего года. Здесь же суммы дохода по каждому из них, а также сведения о начислении и удержании налога. Все данные берутся из справки 2-НДФЛ, кроме кода.

Код вида дохода — 06 (налог удержан).

Приложение 7

В этом листе указывается вся информацию по купленной квартире. Если это квартира, то код объекта будет 2. Выберите вид собственности. Затем укажите полный адрес, дату регистрации права, долю и стоимость.

Поскольку Иванова купила квартиру в индивидуальную собственность, то в приложении 7 укажет:

  1. В наименовании объекта — код 2 (квартира);
  2. В признаке налогоплательщика — код 01 (собственник);
  3. Затем укажет полный адрес жилья, дату права по выписке из ЕГРН, долю 1/1 и его стоимость, которую подтверждает документально.
  4. В пунктах 2.5, 2.6 — ставим сумму которую удержали с зарплаты в виде налога (данные берутся со справки 2-НДФЛ).
  5. В пункте 2.8 рассчитываем остаточную сумму вычета по формуле: стр. 080 — стр. 140 = стр. 170. Доход Ивановой невелик и остаток суммы перейдет на следующие периоды.

Остается на каждом листе проставить личную подпись.

Пошаговая инструкция заполнения в программе

Проще всего произвести внесение данных в декларацию в электронном виде на сайте НС РФ или скачать программу.

Находясь в программе, начинают заполнение вкладки «Задание условий» — указывают номер местной налоговой службы.

Вкладка «Сведения о декларанте»

Сведения, запрашиваемые в графах титульного листа, вносятся строго идентично данным гражданского паспорта, а также идентификационного налогового номера. Предусмотрено дальнейшее сопоставление заполненных данных с ксерокопиями вышеперечисленных документов.

Идентификационный налоговый номер (ИНН) указывают в случае абсолютной уверенности его правильной числовой комбинации. Если финансовое лицо не помнит или сомневается, что точно напишет свой ИНН, можно пропустить эту ячейку. Программа предложит ввести дату рождения и паспортные данные.

Важно! Заполняя отчетную форму впервые, необходимо поставить отметку напротив соответствующего поля программы.

Если возникает необходимость внести изменения в декларацию, которая была направлена ранее, заполняется ее корректировочный вариант. Первой корректировке присваивается № 1, а последующим — соответственные номера.

Существует упрощение при заполнении поля «адрес»: вписывать самостоятельно название региона не требуется — с правой стороны расположена опция выбора, нажимая на которую, происходит автоматический переход на требуемую позицию.

После завершения каждого этапа заполнения декларации, данные нужно сохранить. Для этого предусмотрена функция «Сохранить и продолжить».

Вкладка «Доходы, полученные на территории РФ»

Если налогоплательщик работает на одном рабочем месте и по совместительству — еще на нескольких работах с разными кодами ОКТМО, то поступающая прибыль указывается по каждому из них. То есть для каждого кода ОКТМО (код каждого работодателя можно посмотреть в тексте справки 2-НДФЛ), надлежит заполнить собственную часть.

Сумма доходов и вычетов, если они проводились, вносятся аналогично указанным в справке 2-НДФЛ, ежемесячно за весь год. Вычисление годового дохода заявителя осуществляется автоматически.

Облагаемой налогом размер прибыли, суммы начисленного и удержанного налога также берут из справки 2-НДФЛ.

Вкладка «Вычеты»

Панель вверху предлагает выбрать имущественный вычет. Далее вводятся данные о приобретенной недвижимости. Форма 3-НДФЛ — часть покупки квартиры, предполагает внесение сведений об объекте покупки: адрес нахождения, инвентарный/кадастровый номер, сведения о внесении в реестр прав собственности на недвижимость. Кроме этого, налоговая служба уведомляется об издержках, фактически имеющих место во время проведения покупки или погашения кредитных начислений по займу.

При отсутствии у заявителя данных об инвентарном или кадастровом номере, в поле № 050 прописывают шифр 4, а в ячейке № 052 указывают полный адрес квартиры. Когда существует возможность указать, под какими номерами зарегистрировано жилье, то адресную строку данными не заполняется — ставят прочерк.

Недостающие шифры кодов находятся в приложенных таблицах. Купив несколько жилых объектов и планируя оформить налоговую скидку по ним, листы заполняют по каждому случаю покупки отдельно. Когда величина предполагаемого подоходного вычета превышает предельно допустимый за год размер суммы, ее остаток перераспределяют на последующий налоговый промежуток.

Проверка

Завершив заполнение всех, предложенных программой полей, применяют функцию предварительного просмотра, получают на экран заполненную форму 3-НДФЛ. Если где-то информация пропущена, то программа предупредит о необходимости заполнить определенную графу.

Заполнение заявления на возврат подоходного вычета

После сохранения данных, происходит непосредственное автоматическое заполнение заявления на налоговый вычет. В нем отображается информация о размере денежных средств, предлагаемых к возврату и реквизиты банковского учреждения, обслуживающего счет заявителя.

Сроки подачи для имущественного вычета при приобретении жилья

Налоговое законодательство не устанавливает четких сроков для сдачи 3-НДФЛ в случае покупки квартиры для возврата НДФЛ. Подать декларацию можно в любой момент года, следующего за годом расходования средств на приобретение жилья.

Если квартира куплена в 2017 году, то подать 3-НДФЛ для возврата 13 процентов и получения вычета можно в любом месяце 2018 года.

Также в 2018 году можно подать декларацию для возврата остатка вычета за прошлые годы, если он не полностью выбран.

Помните, что вернуть можно только ту сумму подоходного налога, которая была уплачена в том году, за который подается декларация 3-НДФЛ в налоговую.

Если нужно вернуть большую сумму, то остаток переносится на следующий год.

Если за прошедший год не было официального дохода с перечислением подоходного налога с него, то декларацию 3-НДФЛ можно не подавать, так как возвращать будет нечего. Обратиться в налоговую можно будет в следующем году, если появятся доходы, с которых удержан НДФЛ. Главное при этом – сохранить документы, подтверждающие покупку квартиры – договор, платежные бумаги.

Максимальная сумма имущественного вычета в 2018 году:

  • по расходам на покупку жилья – 2 000 000;
  • по оплате ипотечных процентов – 3 000 000.
★ Книга-бестселлер «Бухучет с нуля» для чайников
(пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа)
куплено > 8000 книг

Когда ФНС вернет подоходный налог?

Налоговая произведет возврат НДФЛ в случае верно оформленной документации.

В течение трех месяцев проводится проверка полученных данных, далее выносится решение о возможности предоставления имущественной льготы.

Выводы

Покупатель квартиры – физическое лицо может вернуть часть расходов на приобретение жилплощади, если имел налогооблагаемый доход в прошедшем году и ранее не использовал положенный имущественный вычет.

Вернуть можно не более 13 процентов от 2 млн. руб. по расходам на жилье и 3 млн. руб. по уплате процентов, при этом действует ограничение по перечисленному в прошедшем году подоходному налогу. Не получится вернуть больше, чем было заплачено в ФНС.

Остаток вычета не сгорает, а переносится на будущие годы.

Возврат возможен через работодателя и налоговую. Декларацию 3-НДФЛ нужно заполнять и подавать только в случае возврата подоходного налог через ФНС.

Подать отчет можно в любой момент года, следующего за годом понесения расходов. Никаких ограничений по срокам подачи налоговым законодательством не предусмотрено.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий